问题现象：A公司从批发市场采购水果和蔬菜，并销售给客户。“库存商品”、“主营业务收入”都有明细科目且勾选了“辅助核算”，主营业务成本只有明细科目，未挂辅助核算。现在每月需要结转销售成本，但使用“销售成本结转”功能使用不了，那么该如何自动生成销售成本的凭证？

适用版本：T3用友通10.8plus1；10.8plus2

原因分析：针对会计科目结构不一致，通过“自定义转账”功能销售成本结转

解决方案：

（1）、基础设置；依次点击“基础设置”—“财务”—“会计科目”，对库存商品、主营业务收入、主营业务成本，分别勾选“数量辅助核算”。如124301库存商品—蔬菜；

注意：主营业务收入、主营业务成本设置方法一样。

（2）、依次点击“总账”—“期末”—“转账定义”—“自定义转账”，弹出“自定义转账设置”对话框。点击“增加”—录入“转账序号”、“转账说明”—“确定。

（3）、首先录入借方分录。“540101 主营业务成本—蔬菜” 因为库存商品，主营业务收入，主营业务成本三个科目由数量产生联系，所以在自定义转账中要用到数量函数：SFS，且“主营业务成本”的取数是取“贷方的发生数”，因此为“数量贷方发生额”。

注：主营业务成本金额=商品销售收入科目下的贷方数量*库存商品科目下的单价=商品销售收入科目下的贷方数量*(库存商品科目下的月末金额 / 月末数量)

所以销售成本科目公式： SFS(商品销售收入科目,月,贷)*（QM(库存商品科目,月）/SQM(库存商品科目，月))

金额公式 540101:   SFS(510101,月,贷)*(QM(124301,月)/SQM(124301,月,))

  

A、点击“数量贷方发生额SFS()”—“下一步”

B、在科目中录入“510101主营业务收入-蔬菜”—在继续输入公式中选择“乘”—“下一步” 

C、选择“期末余额QM()”—点击“下一步”

D、在科目中录入“124301库存商品-蔬菜”—在继续输入公式中选择“除”—“下一步” 

E、选择“数量期末余额SQM()”—点击“下一步”

F、在科目中录入“124301库存商品-蔬菜”—在继续输入公式中选择“除”—“下一步”

  

  

（4）、数量公式：SFS(5101,月，贷)

（5）、点击“增行”，录入“科目编码”、“方向”、“金额公式”。贷方为“1243库存商品”科目，由于取数是取得借贷平衡差额，所以就可以用CE()函数，所有数据录入完毕后点击“保存”。

   

备注：水果的销售成本结转操作步骤同上：

（6）、现采购水果单价为60元/箱，蔬菜2元/斤，录入凭证。依次点击“总账”—“填制凭证”—“增加”

（7）、销售货物给美美超市，100箱水果单价为150元，凭证如下图：

（8）、结转水果销售成本：依次点击：“总账”—“期末”—“转账生成”—“自定义转账”，结转销售水果的成本。