【问题现象】

只有总账模块，如何自动结转销售成本？

做了主营业务的凭证，并且也做了库存商品的凭证，如何做自定义凭证，才能结转销售成本？

【问题分析】

首先主营业务收入，主营业务成本、库存商品都启用数量核算，

举例：A存货，成本价10元，售价100元，本月销售了10个

销售时：借：主营业务收入  （数量10个，售价100元）   1000

        贷：应收账款/银行存款                          1000

月底时，希望自动结转销售成本

自动生成的凭证应该是：

 借：主营业务成本   （数量10个，成本价10元）   100   

贷：库存商品       （数量10个，成本价10元）   100

情况一：将存货增加为二级科目（库存商品、主营业务收入、主营业务成本下都增加存货的二级科目）

【解决方案】

1、总账中-自动转账-自定义结转，打开转账设置， 录入转账编号、转账说明，转账类别“公式结转”，凭证类别自己选择。

2、在表体中，科目列第一行选择“主营业成本“，方向“借方“，

第二行选择“库存商品“科目，方向”贷方“，

点击数量公式列，两行数量公式中都录入

SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)；

在两行记录的金额公式中录入

SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)*QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)/SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)

注释：（1）SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)：取到主营业务收入的本期发生数量来确定本月销售数量，500101是主营业务收入的二级科目‘伞’。

（2）QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：取到库存商品中，伞的本期期末的金额。

（3）SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：取到库存商品中，伞的本期期末的数量。

（4）QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)/SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：到本月底的时候，伞的平均成本价。

（1）*（4）就是用本月销售数量*商品成本=本月销售成本，也就是库存商品的贷方值，即主营业务成本借方值